Бесплатная юридическая консультация онлайн

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция 2021

Как получить налоговый вычет по ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет и налоговый вычет: новые финансовые возможности

С недавних пор российские граждане могут воспользоваться индивидуальным инвестиционным счетом, вложить кровно заработанные средства и заработать на них неплохую сумму в итоге. Счет позволяет получать средства от программы вложения и плюс налоговый вычет от государства. Получить налоговый вычет по ИИС стало возможным с 2016 года после внесения изменений в действующее законодательство страны.

Как получить налоговый вычет по ИИССтатья раскроет пошаговую инструкцию по оформлению льготы, а также пояснит что из себя представляет вклад, какими обладает преимуществами и особенностями.

Что это такое

ИИС представляет собой особый вид вклада, наделяющий владельца некими льготами по налогам. Открытие производит брокер (управляющее лицо), ведет также он на основании соглашения доверительного управления ценными бумагами.

Вправе пользоваться и заводить такие счета исключительно физические лица, выплачивающие налоговые взносы в государственную казну. Разрешено на одного человека открывать только один вклад.

Согласно п.4. ст.219.1 НК РФ для возникновения прерогативы получения вычета необходимо не расторгать соглашение и не аннулировать вклад на протяжении трех лет единовременно.

Способы получения компенсации

Оформить полагающуюся льготу возможно двумя легальными способами:
  1. Получать вычет ежегодно в рамках, не превышающих установленный предел в 400 тыс. рублей. То есть льгота по взносам. Важным условием для получения является наличие исключительно одного вклада. Вторым не менее значительным фактором считается – постоянные доходы владельца, например, по оплате труда, в том году, в каком запланировано оформление возмещения. По завершении налогового периода, в который желаете получить возврат, в инспекцию нужно предоставить заполненную доходную декларацию, заявление на компенсацию, справку 2-НДФЛ и документацию, подтверждающую факт перечисления средств на ИИС.
  2. Не оплачивать сбор от доходов с прибыли. В этом случае получить льготу можно только по окончании действия соглашения на ведение вклада, но не менее трех лет. Нужно предоставить управляющему выписку из инспекции, что не пользовались прерогативой ежегодного вычета по вкладу, а также, что не имели дополнительного счета. После этого выплачиваются денежные средства на вкладе и прибыль от операций без налогообложения. При закрытии счета раньше истечения вышеуказанного срока НДФЛ вычтут в полном объеме.

Тонкости выбора

Если владелец пока не знает какой из вариантов подойдет ему больше, то можно воспользоваться некоторыми соображениями и рекомендациями на этот счет:
  • при желании быстро получить средства стоит выбрать первый способ, оформление по вкладу. Можно внести средства, например, 31декабря текущего года, а в январе уже писать заявление на вычет;
  • если обладатель счета никуда не спешит, то есть возможность подождать три года и уже после сделать свой выбор. Так как налоги льготы по налогам разрешено оформлять на протяжении 3-х лет, то ваша преференция не пропадет. И в этот же момент возникает прерогатива на возврат по факту осуществления операций;
  • промежуточным вариантом является выбор мониторинга за прибыльностью. Если посчитаете ее достаточно высокой, то есть смысл сохранить вклад на протяжении минимального периода. Если же доходность низка, то лучше ежегодно пользоваться преференцией вычета.
Для большего удобства следует сравнить два метода наглядно в таблице:
 

По взносам

По доходу

Кто перечисляет возмещение

Налоговая инспекция

Управляющая компания или брокер

Период получения

По завершении года, в котором осуществлялся взнос

Не раннее истечения 3-х лет со времени открытия

Сроки рассмотрения заявления

Сотрудники на протяжении 3 месяцев проводят проверку предоставленной информации и есть 1 месяц для перечисления средств

В момент выплаты прибыли налог не удерживается сразу

Пределы компенсации

В рамках 400 тыс. в год

Сумма вычета не ограничивается, а пополнить вклад можно только не более чем на 400 тыс. в год

Документация

Декларация 3-НДФЛ, справка о доходах, заявление о возврате, подтверждение факта зачисления средств на счет

Выписка из налоговой о неполучении вычета по взносам ежегодно

Дополнения

Необходимы удержанные налоги

--------

Таким образом, если нет надобности во вложенных средствах, то и не стоит торопиться их снимать со счета или забирать вычеты по вкладу каждый год, поскольку второй способ экономически более выгоден, а также не требует предоставления полного списка документации при его оформлении.

Процедура получения льготы

Выбрав второй способ инвестирования и преумножения собственных финансов, порядок получения средств будет наиболее простым, а именно:
  • взять в ИФНС справку о неполучении средств за предыдущее время;
  • предоставить документ управляющему и получить сбережения. 
Оформление каждый год потребует намного больше внимания и будет состоять из последовательных действий следующего характера:
  1. Подтвердить наличие средств на вкладе. Для этого потребуется в инспекцию предоставить некоторые документы – дубликат соглашения об открытии счета, платежное поручение и чек о внесении средств. Однако разные управляющие компании предоставляют различный набор бумаг. Например, в Финам помимо перечисленного клиенту на руки выдают еще и форму 2-НДФЛ и брокерский отчет за прошлый период.
  2. Произвести отчет по налогам. С этой просьбой необходимо обратиться к своему работодателю, который с каждой вашей зарплаты передает сведения и средства на персональный счет, о предоставлении справки о доходах. По положения трудового законодательства начальство обязуется выдать документ не позже трех будничных дней с момента обращения. В бумаге указывается год и дата выдачи, название организации, реквизиты, сведения о сотруднике, помесячный доход, облагаемы в 13%, общая сумма прибыли и вычетов. Неправильно оформленный документ может послужить основной причиной отказа в предоставлении вычета.
  3. Заполнить доходно-расходную декларацию. Самым простым способом заполнения является через интернет на официальном сайте инспекции, поскольку все ошибочные указания сразу высвечиваются. Многие брокерские компании идут навстречу держателям вкладов и помогают оформить документацию для получения вычета. Так, Финам запускает онлайн сервис, в котором можно заполнять нужные бумаги, а в случае необходимости проконсультироваться также, не выходя из дома.
  4. Подать документы. К бумагам надлежит приложить заявление о возврате и сведения о банковских реквизитах, на которые желает получить перечисление средств. Декларацию можно подать, избрав более удобный для себя метод подачи. В электронной форме можно отправить на сайте ФНС, воспользовавшись личным кабинетом плательщика. Отправив почтой России, обязательно вложив опись содержимого пакета. На бумажных носителях при личном посещении уполномоченного органа.
  5. Дождаться перечислений. На проверку документации и сведений сотрудниками отведено время в три месяца. По их истечении инспектор сообщит о принятом решении надлежащим образом. При утверждении выплаты, средства на протяжении 30 дней поступят на указанный счет. При отказе в льготе, ИФНС отправит аргументированное письмо. Основными причинами отказа служат, как правило, неполный перечень документации, пропуск срока подачи, если за этот период уже получили начисления.

Таким образом, при ежегодном оформлении потребуется затратить немного времени и сил, чтобы получить компенсацию. Сведения надлежит подтверждать каждый год и писать заявление на вычет также.

Наши юристы знают ответ на Ваш вопрос

Бесплатная юридическая консультация по телефону: в Москве и Московской области, в Санкт-Петербурге, а также по всей России +7 (800) 350-56-12

Отзывы клиентов, преимущества и недостатки разных управляющих компаний

С развитием телекоммуникаций и сетевого общения, прежде чем, например, посетить неизвестного врача, оформить абонемент в фитнес-зал, а также вложить собственные средства, многие анализируют информацию и отзывы клиентов в интернете.

Так, интернет пользователи составили список плюсов и минусов компании Финам.

К преимуществам отнесли следующие моменты:
  • один из крупных и устоявшихся на бирже фондовых брокеров;
  • представительства в 90 точках мира;
  • содержащий полезную информацию официальный сайт;
  • обширный выбор торговых площадок;
  • обладает различными наградами в своей области;
  • есть свой учебный центр;
  • периодически проводят возмездные и безвозмездные конференции с профессиональными участниками;
  • невысокая сумма для открытия счета – от 30 тыс.;
  • при открытии ИИС начисляется процент за свободные средства. 
Среди минусов люди выделяют:
  1. Сложно разобраться на начальном этапе с личными кабинетами, откуда и какой логин и пароль, поскольку их приходит довольно много.
  2. При оставлении на сайте хоть каких-то контактов, сразу начинаются звонки с компании, интересуются о желании или нежелании открывать счет у них.
  3. Пополнить счет без комиссии реально только в отделении организации. Банковским переводом или через карту проценты за операцию взыщет банк-отправитель.

В целом клиенты, избравшие для себя этого управляющего, довольны и рекомендуют другим людям.

Неплохие рекомендации и преимущества выделяют вкладчики Сбербанка.

Так к положительным сторонам относят:
  • надежность. Как говорит упрямая статистика, по всем иным банковским продуктам и предложениям среди россиян наибольшее доверие вызывает именно Сбербанк;
  • стратегии управления. При желании участвовать самостоятельно в операциях фондового рынка, выбирается соответствующая программа. При отсутствии возможностей или желания лично принимать участие в финансовых сделках, ведение поручается специалисту-профессионалу;
  • удобно пополнять вклад. Возможно осуществить через онлайн-сервис, а также подключить автоматический платеж, настроив его на ежемесячное списание в определенное время и на конкретную сумму;
  • понятный личный кабинет. 
Из отрицательных моментов можно назвать:
  1. Задержки при оплате вычета.
  2. Невозможность получения достоверной информации по вкладу.
  3. Большие комиссии и сборы при досрочной ликвидации счета.

Совсем противоположное мнение у вкладчиков компании Альфа-капитал.

Положительных отзывов найти не удалось, а из отрицательных особенностей выделяют:
  • нет налаженной обратной связи;
  • постоянная текучесть кадров (смена менеджеров);
  • за получением консультации по открытому счету нужно обращаться только в тот банк, где открывали;
  • долго возвращают запрошенные средства.

Итак, информация в интернете иной раз действительно помогает избежать ошибок, поэтому перед оформлением вклада, лучше ознакомиться с рекомендациями в сети.

Частые вопросы

  1. По факту закрытия предыдущего ИИС разрешено ли открывать новый? В законодательстве нет ограничений насчет создания нового вклада после закрытия старого.
  2. Вычет можно получить один раз в жизни или нет ограничений по количеству получения? Получать вычет можно ежегодно или по факту прибыли (не удерживается налог с доходов).
  3. Сможет ли ИП, действующий по упрощенной системе налогообложения, получить вычет по ИИС? Для бизнесменов подходит вариант с без удержания налога по факту прибыли. А вот оформление по взносам предполагает постоянного отчисления от претендента в казну подоходного сбора.
  4. Если не было пополнений на протяжении двух лет, то и вычета не будет? Да, так как возвращается 13% от суммы взноса.
  5. Может ли пенсионер оформить ИИС? Нет, поскольку нет официального трудоустройства, а с пенсионные начисления сборами не облагаются.
  6. Что будет со счетом по факту смерти владельца? Вклад подлежит закрытию, находящуюся сумму на нем наследуют родственники и иные претенденты. А вот льгота по налогам не предоставляется.
  7. С какого времени начинается отсчет трех лет для обязательного владения? С момента внесения первого взноса.

Есть ли ограничения для оформления служителям государства? Преград нет, но в декларации надлежит указывать информацию о вкладе.



Надежда Тихонова
Бесплатная горячая линия

Поможем решить ваш вопрос

Москва и Московская область,
Санкт-Петербург и область
Вся Россия
Консультации экспертов
Андрей Семенов
Андрей Семенов
Юрист - стаж 7 лет
Рейтинг
Мария Богданова
Мария Богданова
Семейный юрист - стаж 6 лет
Рейтинг
Максим Маслов
Максим Маслов
Юрист - стаж 9 лет
Рейтинг
Вера Данилова
Вера Данилова
Юрист по недвижимости - стаж 10 лет
Рейтинг

Новые статьи

Помощь юриста онлайн

Официальный сайт: jurists-online.ru

Москва и Московская область,

Санкт-Петербург и область

Вся Россия, тел. +7 (800) 350-56-12

Заказать звонок юриста бесплатно

Задать вопрос юристу бесплатно

Образцы документов

Юристы Онлайн

Наша команда предлагает бесплатные юридические консультации по всем отраслям права. Статьи и публикации на сайте представлены от профессиональных и квалифицированных юристов с огромным опытом и стажем работы.

Поддержать проект

Поиск