Бесплатная юридическая консультация онлайн

Льготы по налогам для пенсионеров в 2021 году: имущество, транспорт, земля

Льготы по налогам для пенсионеров

Льготы по налогам для пенсионеров: кому, какие, как получить

Льготы по налогам для пенсионеров являются одной из мер социальной политики страны.

Льготы по налогам для пенсионеровСогласно п.1. ст.7 Конституции РФ, Россия причисляется к социальному государству, стремящемуся создавать для своих граждан благоприятные условия для их развития, а также повышать уровень жизни населения. Люди пенсионного возраста относятся к материально уязвимой части граждан, поскольку зачастую единственным источником доходов являются ежемесячные пенсионные выплаты, а трудиться на пенсии многим не позволяет уже состояние здоровья. Из этих выплат необходимо оплачивать коммунальные платежи, покупать дорогостоящие лекарства, так что на жизнь остается небольшая сумма. Государство, понимая всю ситуацию, с разных позиций старается защитить пенсионеров, делая им различные поблажки по налогообложению, покупке медикаментов, проезде на транспорте и прочее.

Налог на имущество для лиц, получающих пенсию

П.10 ч.1. ст.407 НК РФ зафиксировал прерогативу освобождения от уплаты налога на имущество индивидов, получающих пенсионное обеспечение в установленном порядке.

Преференцией не платить сбор обладают:
  • мужчины и женщины, 60 и 55 лет, оформившие пенсию и получающие ее;
  • лица, вышедшие на пенсию досрочно (учителя, врачи, военные).

Законодательство не делает акцент на личности получателя льгот, а вот предписания к недвижимости имеются.

То есть не на всякое имущество можно оформить льготирование, а именно:
  1. Объект налогообложения должен относиться к собственности претендента на получение льгот.
  2. Владение не используется в коммерческих целях.
  3. Оценка по кадастру не больше 300 млн.
Пенсионеры могут не оплачивать сбор по нескольким видам недвижимости, при условии, что они не причисляются к одной категории:
  • комната в коммуналке;
  • отдельная квартира;
  • частный дом;
  • гараж;
  • дача;
  • используемые помещения для творчества (мастерская художника, столярная);
  • хозяйственные постройки метражом не больше 50 кв.м.

Например, дедушка обладает двухкомнатной квартирой в городе, дачей с хозпостройками в пригороде. Ни на один из перечисленных объектов не будет происходить начисление сбора.

Другая ситуация, бабушка является собственником двух однокомнатных квартир. По ее выбору освобождение от налогового бремени возможно лишь на одну квартиру. За вторую недвижимость придется заплатить в общем порядке.

Дисконт в 50% объеме предусмотрен для второго объекта недвижимости, относящихся к одной группе.

Так, из общей жилплощади вычитается определенная часть:
  1. Для комнаты -10 кв. м.
  2. Квартиры – 20.
  3. Частного дома – 50.

Ликвидирование обязательства носит заявительный характер, поскольку это прежде всего прерогатива, а не обязанность гражданина. До 1 ноября 2021 года следует обратиться в отделение налоговой инспекции по месту регистрации собственности.

ВАЖНО !!! Несвоевременное обращение за предоставлением льготы повлечет начисление платежа и возникнет обязательство по его уплате. После обращения сотрудниками уполномоченного органа делается перерасчет за крайние три года. Таким образом, если человек получал пенсионное обеспечение на протяжении 7 лет, а обратился только по их истечении и все это время оплачивал фискальный сбор, то возврат средств произойдет лишь за последние 3 года оплаты.

Направить обращение допускается посредством почтового отправления, через портал госуслуг, а также при личном посещении инспекции.

Помимо заявления в орган предоставляются нижеследующие бумаги:
  • удостоверение личности получателя;
  • пенсионный документ;
  • бумаги, касающиеся объекта (техпаспорт, кадастровый);
  • свидетельство о собственности;
  • иные доказательства преференции льготника.

Транспортный налог

Налог на транспорт урегулирован в ст.356 НК РФ. На федеральном уровне каких-либо привилегий по отношению его оплаты не предусмотрено, поскольку сбор относится к региональным. Если власть в регионе сочтет нужным установить льготирование, то пенсионеры смогут им воспользоваться. При отсутствии такой возможности, не будет и привилегий.

ВНИМАИЕ !!! Оформить полагающиеся льготы возможно в местном отделении налоговой инспекции. Для получения льгот по транспортному налогу в 2021 году пожилому человеку понадобится написать заявление и приложить к нему пакет документации. Обращение надлежит осуществлять по месту регистрации недвижимости. В случае проживания пенсионера по другому адресу, допускается направлять заявку и бумажное сопровождение почтой с вложенной описью документации. Также в таком случае может оказаться полезным сайт госуслуг.

В заявлении указываются следующие сведения:
  • ФИО;
  • основание для назначения льготирования;
  • указать ТС, находящееся в собственности;
  • госномер авто.
К обращению прилагается документация:
  1. Дубликат паспорта.
  2. Пенсионное удостоверение (дающее преференцию назначения компенсирования).
  3. Документы на машину.

Выходит, что лица, получающие пенсию, не платят налог с ТС только в том случае, если освобождение или скидка по сбору урегулирована местным законодательством и претендент своевременно подал заявку на желание воспользоваться льготой.

В некоторых регионах страны вообще отсутствуют какие-либо поблажки по данному виду налогообложения, в других предусмотрен лишь дисконт, а в третьих возможно и полное освобождение от перечисления средств:
  1. Например, нет льгот в Республиках Башкортостан и Бурятия.
  2. В Ленинградской области владельцы легкового авто, не превышающим 100 л.с. и мотоциклы не больше 40 л.с. платят 80% от общей ставки.
  3. Архангельская область ввела конкретную сумму, а именно при сумме сбора больше 980 руб не действуют льготы.
  4. В Белгороде освобождаются от уплаты машины мощностью меньше 100 л.с., а свыше установленной мощности действует сниженная ставка -10 рублей за каждую л.с. сверх нормы.
Будет назначена льгота или нет обусловлено самим ТС, а точнее его характеристиками:
  • мощности двигателя;
  • вида ТС (грузовой, легковой, речной).

Наши юристы знают ответ на Ваш вопрос

Бесплатная юридическая консультация по телефону: в Москве и Московской области, в Санкт-Петербурге, а также по всей России +7 (800) 350-56-12

Земельные налоги на граждан

Перечисления гаждан за землю считается местным и перечисления переводятся в соответствующую казну.

В статье 395 налогового кодекса зафиксирован список индивидов, совсем освобожденных от уплаты данного сбора (исключительно физлица):
  • представители малочисленных народов Дальнего Востока, Севера, даже Сибири.

В НПА также есть информация по лицам, для которых налоговое бремя сокращается на объем кадастровой оценки земли в 6 соток. С текущего года категория примкнула к этому перечню индивидов. Если надел пожилого человека не достигает 6 соток или аналогичен им, то осуществлять перечисление не придется. При владении земельным наделом большего размера, стоимость оплаты будет рассчитываться исходя из количества превысивших предел соток.

Каждый муниципалитет вправе вводить собственные положения относительно земельного сбора. Регионы могут дополнить существующие льготы или вовсе не предоставлять прерогативы освобождения от налога на землю.

ВАЖНО !!! Для того, чтобы точно быть уверенным платить ли налог лицу пенсионного возраста, необходимо посетить местную администрацию или налоговую инспекцию по непосредственному месту расположения участка и проконсультироваться по интересующим вопросам. Если региональный закон предусматривает такую льготу, то следует написать обращение для ее получения, а также предъявить нужную документацию.

Расчет для физлиц производится уполномоченным органом, платежные документы рассылаются по почте. Если надел оформлен в общую долевую собственность, то осуществляется расчет доли каждого. В этом случае пенсионер не платит лишь свою долю, а остальные совладельцы обязаны перечислять средства.

ВНИМАНИЕ !!! Если лицо пенсионного возраста обладает двумя земельными участками, то льготированию подлежит лишь один из них, по выбору самого владельца. Данный факт обязательно указывается в заявлении. Подавать документацию нужно до 1 ноября 2021 года. В противном случае сотрудники инспекции рассчитают сумму оплаты и до начала декабря пенсионер будет вынужден заплатить.

Налоговые ставки определяются каждым субъектом в самостоятельном порядке.

Однако ставка не должна превышать 0,3% на следующие типы земель:
  1. Сельхозназначения.
  2. Отведенные для жилых построек.
  3. Предоставляемые для возведения сада, выращивания огороднических культур.
  4. Ограниченных в обороте.
Льготы по регионам:
  • На земельные участки, находящиеся в Ростовской области в собственности граждан пенсионного возраста освобождаются от уплаты налога при условии нахождения на участке недвижимости.Обязательна постоянная регистрация в этом жилище;
  • власти Кемеровской области также последовали примеру центра и отменили сбор для пенсионеров;
  • на 50% в Ставропольском крае уменьшается сумма оплаты сбора для пенсионеров.

Особенности налогообложения для пенсионеров

В таблице ниже представлены особенности сбора транспортного, земельного, имущественного с пенсионеров:

Критерий

Транспортный

Земельный

Имущественный

В какой бюджет поступают средства

Местный

Региональный

Федеральный

Количество объектов

Одно ТС

Один участок

Недвижимость разного типа (квартира, дача, гараж)

На основании чего предоставляются льготы

Заявление в налоговую и пакет документации

Заявление в налоговую и пакет документации

Заявление в налоговую и пакет документации

Период обращения

До 1 ноября года

До 1 ноября года

До 1 ноября года

Суть льготирования

Уменьшение суммы, полное освобождение или отсутствие льгот

Определенная скидка, льготы не предоставляются. Оплата только свыше 6 соток

Полное освобождение от налогового гнета для собственников недвижимости

Выводы

  1. В большинстве регионов действуют льготы для пенсионеров.
  2. К федеральному налогу относится имущественный и предполагает освобождение людей, получающих пенсию, от уплаты.
  3. Субъекты РФ вправе устанавливать дополнительные меры поддержки насчет налогообложения, а также вовсе не устанавливать никаких поблажек по сборам, относящимся к местным.
  4. Прекращение начисления налога происходит только после подачи заявки и документации и одобрения со стороны уполномоченного органа.
  5. Своевременное обращение в орган позволит не платить по сбору. При пропуске времени, заплатить за прошедший отчетный период придется.
  6. При незнании о существовании льгот и неиспользовании их возврат ранее уплаченных средств предусмотрен исключительно за три крайних года.
  7. На оплату по автомобильному сбору оказывает влияние вид ТС и количество л.с. Некоторые регионы также указывают обязательность отечественного авто.
  8. При владении двумя и более земельными участками, льготирование доступно по одному из них. Причем выбор осуществляет плательщик самостоятельно.

Предусмотренные меры поддержки как на уровне федерации, так и в субъектах существенно облегчают жизнь пенсионера и уменьшают его расходу, поскольку уровень пенсионного обеспечения все же не столь высок.



Надежда Тихонова
Бесплатная горячая линия

Поможем решить ваш вопрос

Москва и Московская область,
Санкт-Петербург и область
Вся Россия
Консультации экспертов
Андрей Семенов
Андрей Семенов
Юрист - стаж 7 лет
Рейтинг
Мария Богданова
Мария Богданова
Семейный юрист - стаж 6 лет
Рейтинг
Максим Маслов
Максим Маслов
Юрист - стаж 9 лет
Рейтинг
Вера Данилова
Вера Данилова
Юрист по недвижимости - стаж 10 лет
Рейтинг

Новые статьи

Помощь юриста онлайн

Официальный сайт: jurists-online.ru

Москва и Московская область,

Санкт-Петербург и область

Вся Россия, тел. +7 (800) 350-56-12

Заказать звонок юриста бесплатно

Задать вопрос юристу бесплатно

Образцы документов

Юристы Онлайн

Наша команда предлагает бесплатные юридические консультации по всем отраслям права. Статьи и публикации на сайте представлены от профессиональных и квалифицированных юристов с огромным опытом и стажем работы.

Поддержать проект

Поиск